Tipos de contas bancárias: procedimento de abertura e classificação

Um cliente que primeiro procurou uma instituição de crédito para fazer um depósito lembra osuma encruzilhada.Diferentes tipos de contas bancárias (atual, liquidação, depósito) podem facilmente confundir uma pessoa inexperiente, pouco versada, que um tipo de saldo inicial é diferente de outro.No entanto, não há nada complicado aqui e, depois de gastar apenas 5 a 10 minutos estudando as informações que o acompanham, você saberá claramente qual opção é melhor para você.

O que é uma conta bancária?

Independentemente de você ser uma pessoa singular ou coletiva, muitas transações financeiras exigem uma conta.É necessário para a concentração de fundos e seu uso direcionado adicional.Essa conta pode ser usada para pagamentos que não em dinheiro entre organizações, transferências de dinheiro (salários) a um funcionário da empresa, acumulação de juros sobre depósitos e muitas outras maneiras.As informações sobre o valor do depósito e a movimentação de fundos nele são sigilos bancários e protegidas por lei.

Universal

Esta é a conta principal na qual são acumulados fundos para transferências que não em dinheiro ou saques em dinheiro.Para pessoas jurídicas e proprietários únicos, esse registro é chamado de conta corrente, para os cidadãos é uma conta atual (mas muitas vezes esses conceitos são confusos para criar confusão).De acordo com o Contrato Bancário, a instituição financeira assume a obrigação de depositar, abater e armazenar os fundos do cliente, realizando transações financeiras com eles à sua disposição.

Contas bancárias especiais

Em muitos casos (por exemplo, grandes empresas com grande volume de negócios e fluxos de caixa diversificados), serviços bancários especiais são anexados ao mainstream para simplificar a contabilidade e a distribuição de fundos.a balança de pagamentos.Os tipos mais comuns incluem: contas de depósito, cartas de crédito corporativas, cartões plásticos corporativos, moeda estrangeira, empréstimo especial e outros tipos.Tanto o proprietário da empresa quanto o contador principal podem abrir uma conta especial.

Quais são as contas bancárias atuais?

A classificação dos produtos bancários para atendimento ao cliente pode variar, dependendo da mobilidade dos fundos ou da finalidade.Também é importante a pessoa para quem a contribuição é feita - um indivíduo ou destinado a servir as atividades de organizações, empresas ou proprietários únicos.Guiado pela lei, a circulação de fundosé possível tanto em rublos russos quanto em moedas estrangeiras.

Para indivíduos

Embora as instituições financeiras ofereçam uma ampla variedade de tipos de contas bancárias a seus clientes, todas as opções para indivíduos têm uma característica importante - a movimentação de fundos não deve estar relacionada aos negócios do cliente.É oferecido ao usuário uma ampla gama de serviços bancários, projetados para uma variedade de finalidades: armazenamento de fundos, compras que não são em dinheiro, reembolso de empréstimos, etc.

Para pessoas jurídicas

Esses tipos de contas bancárias são projetados para atender proprietários únicos, empresas e organizações sem fins lucrativos e, portanto, requerem apoio contábil.Dado os requisitos da legislação atual, o fluxo de fundos pode ser monitorado pelas autoridades fiscais do governo (por exemplo, os registros de receita e despesa são verificados).

Classificação de contas bancárias

Existe um problema quando a lei em vigor, embora definindo o tipo de conta bancária, não contém uma classificação completa e clara.Em tal situação, a melhor saída seria recorrer a literatura jurídica especializada, onde a questão da variedade de contas bancárias foi estudada em grandes detalhes.

Por composição de assunto

A divisão estatutária de tipos de contas bancárias por composição de assunto tem duas categorias:

• Cliente - aberto pelo banco para fins físicos ou jurídicospessoas podem serliquidação, corrente, depósito etc.
• Interbancário - aberto a outro banco com base em relações correspondentes, quando a liquidação ocorre por fundos e em nome de outra instituição de crédito que faz parte do sistema de pagamentos federal.

Finalidade

De acordo com esta seção, são distinguidos os seguintes tipos básicos de contas, cujo objetivo é claro a partir do nome:

• liquidação - para uso ema qualidade do saldo principal da pessoa jurídica;
• atual - para indivíduos ou organizações que não sejam entidades legais;
• orçamentário - para empresas e organizações financiadas pelo orçamento federal;
• depósito - para armazenar fundos e obter receitas através de provisões para juros;
• Empréstimos - Para serviços de cartão de crédito e operações de liquidação monetária.

Por tipo de moeda

A legislação atual divide os pagamentos bancários da seguinte forma:

• Rublos - fabricados em moeda russaunidades (hryvnia).
• Moedas estrangeiras - que são abertas em moedas de outros países.Essas contas podem exigir uma licença de câmbio do Banco da Rússia.
• Depósitos em moeda estrangeira são depósitos em moeda estrangeira de residentes da Federação Russa fora do país.
• Múltiplas moedas - neste caso, a celebração de um contrato com o banco, é feita pela execução de vários depósitos em moeda estrangeira diferentes (com a capacidade de converter fundos entre eles).

Durante o período de

Para operações no exteriormoeda, de acordo com a lei russa, deve ter dois tipos de contas bancárias:

• Permanente - para executar todos os pagamentos em moeda corrente.
• Trânsito - os fundos provenientes de transações de exportação não residentes e outros ganhos em moeda estrangeira provêm daqui.Esses fundos podem ser usados ​​somente após vários procedimentos obrigatórios (identificação do valor recebido etc.).

Sempre que possível, reposição ou retirada de fundos

De acordo com essa possibilidade, existem três tipos de contas bancárias:

• Sem reposição.O dinheiro é creditado aqui uma vez e não há contribuições adicionais.
• Recarregável.É permitido fazer novos valores durante o período do depósito.
• Com retirada parcial.Você pode usar o dinheiro do depósito, mas há um limite que deve permanecer.

Objetivo do uso

Dependendo da finalidade dos fundos acessórios, a lei prevê vários tipos de contas bancárias:

• Corrente - forneça ao proprietário a liberdade de dispor dos fundosmantidos no banco (inclusive por meio de ordens de pagamento e outros documentos de liquidação).
• Meta - sua finalidade é definida por contrato ou expressamente declarada por lei.Por exemplo, esses podem ser fundos do orçamento federal destinados a financiar projetos específicos.

Em volume de operações de liquidação

Existem três tipos de contas bancárias, dependendo de quantasAs operações de cálculo são permitidas para eles:

• Nenhuma restrição de operação - quando todas as operações podem ser executadas em uma conta.
• Com um número limitado de transações, como uma conta confiável, nenhum dinheiro próprio pode ser cobrado.
• Temporário ou cumulativo - para o qual as operações de liquidação são geralmente excluídas.Pode ser, por exemplo, um depósito judicial aberto a um cliente por um banco para depositar fundos, mas não busca um objetivo de ganho comercial.

Tipos de contas bancárias para pessoas físicas

Os modernos bancos russos oferecem uma ampla gama de serviços financeiros a cidadãos russos que levam em conta diferentes necessidades.Sim, os tipos de contas do Banco de Poupança para pessoas físicas incluem opções de depósitos correntes, de depósito, de cartão e de moeda.Isso aumenta muito a capacidade do cliente de escolher diferentes produtos bancários para seus propósitos.

Contas correntes

Esta conta bancária para pessoas físicas foi projetada para atender às necessidades diárias do proprietário - lista salários e, portanto, serviços ou mercadorias em lojas.O uso dessa conta possui vários recursos:

• Não deve ser utilizado para fins comerciais.
• O serviço está disponível apenas nas agências bancárias (ao debitar um cartão de débito, você pode estender significativamente a funcionalidade usando caixas eletrônicos e terminais de pagamento).
• Os juros sobre o saldo não estão aquieles são cobrados ou são puramente simbólicos.

Se necessário, o cliente pode ter vários saldos bancários ao mesmo tempo, por exemplo, para efetuar pagamentos com moedas diferentes.Para abrir essa conta, você deve enviar ao banco o seguinte pacote de documentos:

• aplicativo e questionário do cliente,
• passaporte (outra carteira de identidade),
• contrato,
• IIT.

O custo do serviço depende do banco específico, mas geralmente é simbólico (por exemplo, no Padrão Russo - 50 rublos por ano).Para interromper o uso dos serviços de uma instituição financeira, o cliente deve redigir uma declaração de fechamento, após a qual o saldo será pago em dinheiro no caixa ou transferido de acordo com os detalhes especificados.

Depósito

Esta conta é criada de acordo com as instruções do Banco da Rússia para armazenamento a longo prazo de dinheiro com receita de juros.O fator determinante aqui é o valor do depósito e o prazo para o qual o dinheiro é colocado.Dependendo do modo de uso do financiamento, os depósitos são de dois tipos:

• Sob demanda.A retirada parcial ou total é permitida, portanto a taxa de juros não é muito alta - até 1%.
• Urgente.Eles têm uma vida útil de um ano, uma taxa de juros mais alta do que a demanda, mas retirar dinheiro deles antes do final do contrato com o banco será difícil.Os depósitos a prazo são divididos em depósito, poupança e liquidação, que são diferentes nuances de reabastecimento esaques.

A taxa de juros do depósito a prazo nos principais bancos do país (Savings Bank, BTC 24, etc.) é de 7 a 10%.As pequenas instituições financeiras (Loko-Bank, YaR-Bank, Riabank) podem oferecer taxas mais altas, mais de 13%, mas isso acontece apenas no âmbito de ações especiais e com contribuições de 300.000 rublos, para que nem todas possam tirar proveito dessas ofertas.

Eles abrem serviços de depósito em um banco com o mesmo pacote de documentos que o saldo atual, mas em alguns casos podem exigir uma passagem militar ou um certificado de pensão.Fechar um depósito bancário envolve a expiração do contrato, acumulação de juros e emissão de dinheiro para o cliente ou transferência para outra conta.

Contas de empréstimo

É aberta uma conta de empréstimo para atender o empréstimo emprestado, o que reflete o fluxo de pagamentos.Pode ter um saldo negativo e, nessa base, controla os recebimentos em dinheiro para quitar as instituições de crédito.Se o mutuário for um indivíduo, nenhuma comissão de abertura ou manutenção será permitida.Atualmente, os seguintes tipos de pagamento de juros de empréstimos são utilizados na prática bancária:

• O método da anuidade prevê um pagamento mensal fixo.Essa forma de pagamento é muito conveniente para o credor, porque ele sabe com antecedência exatamente o que deve receber, mas, para um devedor que planeja pagar o empréstimo mais cedo, não será adequado.
• O método diferenciado fornececálculo da contribuição mínima que o cliente pode exceder, a seu critério.Nesse caso, os pagamentos são recalculados periodicamente e os pagamentos a maior são reduzidos.Esse método não é muito benéfico para as instituições financeiras, por isso não é frequentemente usado em empréstimos.

Cartão

As contas (SCS) podem ser usadas para atender cartões de plástico, permitindo que caixas eletrônicos sejam usados ​​para dinheiro e terminais para pagamento sem dinheiro.O procedimento para abrir esse cartão não é complicado - os documentos geralmente exigem apenas um passaporte.A questão e o serviço anual incluem pagamento (por exemplo, o cartão Zenith Bank Standart - 600 rublos por ano), mas se o cartão estiver relacionado a projetos salariais, os serviços serão gratuitos para o cliente.O número do cartão é composto por 16 dígitos (no saldo usual de vinte).

Contas correntes para pessoas jurídicas

Tipos especiais de contas bancárias para pessoas jurídicas levam em consideração as peculiaridades de suas atividades, oferecendo maiores oportunidades para regras bancárias do que para indivíduos.Para abrir uma conta, você deve enviar ao banco:

• extrato e questionário,
• assinaturas e selos de amostras,
• identidade do fundador e contador principal,
• certificado de evasão fiscal,
• cópia dos documentos constitutivos e certificado de registro.

O preço de abertura para meados de 2017 situa-se entre 2 000 e 5 000.milhares de rublos, dependendo do banco (por exemplo, Savings Bank - 4 700 rublos).A manutenção anual na configuração mínima custará 17 280 rublos (Banco de Abertura), mas ao mesmo tempo muitas funções necessárias, como retirada de dinheiro ou banco on-line, não foram levadas em consideração.

Contas interbancárias

O procedimento de liquidação entre bancos é regido por regulamentos legais especiais e documentos legais básicos (por exemplo, o artigo 860 do Código Civil), determinando para esse fim tipos específicos de contas bancárias -correspondentes em moeda ou rublo.A organização geral de tal interação pode ser centralizada ou descentralizada, dependendo de quem é responsável pelo serviço de correspondência.

Correspondente no Banco da Rússia

De acordo com a legislação vigente, todo banco cuja atividade é realizada no território de nosso país deve ter uma conta correspondente no Banco Central da Rússia.Com a interação interbancária centralizada, essa conta correspondente será usada para fazer pagamentos que não em dinheiro entre duas instituições de crédito.A participação do Banco da Rússia (no contrato em seu nome é o Centro de Liquidação e Caixa) é uma garantia adicional para as partes no contrato.

Loro-Nostro

Se a conta correspondente não pertencer ao Banco Central, será do tipo Loro-Nostro.O nome específico da inveja da visão:

• Para um banco que abre uma conta de outra instituição de crédito para regular questões financeiras, éserá uma conta loro.
• Para o banco em que esta entrada é feita, essa correspondência é chamada "nostro".

O que é uma conta orçamentária?

Esse tipo de conta bancária ocupa uma posição especial entre os produtos financeiros porque é usado paratransferências de fundos para fins de uso direcionado.De acordo com o regime legal de nosso país, as estruturas do Tesouro Federal, com direito a transações financeiras usando o orçamento e fundos extra-orçamentários do Estado, abrem essa conta especial no Banco da Rússia.Excepcionalmente, outras instituições de crédito podem desempenhar as funções do Banco Central.

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